Défiscalisation entreprise : comment réduire vos charges grâce aux avantages salariés ?

Vous êtes à la recherche de solutions pour alléger les charges fiscales de votre entreprise ? La défiscalisation en entreprise est une réponse efficace à ce défi. En offrant des avantages salariés, vous pouvez non seulement améliorer le bien-être de vos équipes, mais aussi optimiser la fiscalité de votre société.

A travers des solutions telles que les titres-restaurant, les chèques-vacances ou encore les solutions de mobilité, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt. Ces avantages sont non seulement appréciés par vos collaborateurs, mais ils vous permettent également de réduire votre base imposable. En effet, les versements que vous effectuez pour ces dispositifs peuvent être exonérés de charges sociales, sous certaines conditions et dans la limite d’un plafond.

Dans cet article, nous allons explorer comment vous pouvez tirer parti de la défiscalisation entreprise grâce aux avantages salariés, les conditions à respecter et les bénéfices que vous pouvez en retirer.

Pourquoi intégrer les avantages salariés dans une stratégie de défiscalisation 

Calculé sur le bénéfice net après déduction de la rémunération du dirigeant, l'impôt sur les sociétés (IS) peut représenter une charge importante pour les entreprises. Cependant, certaines mesures existent pour en atténuer l'impact. Pour optimiser la fiscalité de votre entreprise tout en prenant soin de vos salariés, intégrer des avantages salariés dans votre stratégie de défiscalisation est une solution gagnante. Et cela ne se limite pas seulement aux crédits d’impôts et aux réductions fiscales.

Défiscalisation ne concerne pas uniquement les crédits d’impôts et réductions fiscales

La défiscalisation vous concerne si votre entreprise réalise du bénéfice. En effet, dès lors, votre entreprise est soumise à l'impôt sur les sociétés ou à l'impôt sur le revenu. L'impôt sur les sociétés est obligatoire pour les SA, les SAS, les SARL, etc. mais il est facultatif pour les entreprises unipersonnelles ou individuelles à responsabilité limitée (EURL, EIRL), etc. Le taux d'impôt sur les sociétés est de 15 % pour les PME en France et de 25 % de contribution pour les autres entreprises.

Défiscaliser son impôt sur les sociétés, englobe une variété de dispositifs pour les entreprise et qui vont bien au-delà des simples crédits d’impôts. Pour rappel, la défiscalisation vous permet de diminuer le montant de l'impôt à payer de votre entreprise. Parmi les moyens de défiscaliser, le crédit d'impôt est le plus utilisé car il permet de favoriser des dépenses de R&D par exemple. Toutefois, vous pouvez également bénéficier d’avantages fiscaux en mettant en place des solutions qui améliorent le quotidien de vos salariés. Voici quelques exemples :

• Les titres-restaurant : Non soumis à l'impôt dans le respect du montant du plafond d'exonération, ils permettent à vos employés de déjeuner sans que cela pèse sur votre budget.
• Les chèques-vacances : Ils offrent à vos salariés la possibilité de partir en vacances et sont exonérés d'impôts.
• Solutions de mobilité : En soutenant les déplacements de vos employés, vous pouvez également bénéficier d’exonérations fiscales.

Ces solutions vous permettent non seulement de réduire votre base imposable, mais aussi d’améliorer la satisfaction et l'engagement de vos équipes.

L’intérêt des dispositifs exonérés de cotisation sociales pour réduire le coût du travail

Utiliser des outils exonérés de cotisations sociales et d'impôts vous permet de réduire le coût du travail de manière significative.

Les versements effectués pour certains avantages salariés, comme les titres-restaurant, ne sont pas soumis aux impôts. Toutefois, il est important de connaître les limites d’exonération. Par exemple, pour les titres-restaurant, le montant exonéré est fixé chaque année. Pour l'année 2025, le montant du plafond est de 7,26 € par titre.

Les talents apprécient les avantages qui améliorent leur quotidien, et cela peut faire la différence dans un marché du travail compétitif.

Bénéfices pour l’employeur et les salariés

Intégrer des avantages salariés dans votre stratégie de défiscalisation en entreprise présente des avantages tant pour vous, en tant qu’employeur, que pour vos salariés.

Pour l’employeur :

• Réduction de l'impôt et des charges : En offrant des avantages exonérés de charges, vous réduisez le coût global de votre masse salariale.
• Attractivité de l’entreprise : Des avantages compétitifs vous aident à attirer des talents et à fidéliser vos équipes.
• Amélioration de l’image de marque : Une entreprise qui prend soin de ses salariés est perçue positivement, et cela peut renforcer votre réputation sur le marché.

Pour les salariés :

• Amélioration du pouvoir d’achat : Les titres-restaurant et autres avantages permettent à vos employés de mieux gérer leur budget quotidien.
• Satisfaction au travail : Des avantages bien choisis augmentent leur motivation et leur engagement.
• Équilibre vie professionnelle/vie personnelle : En offrant des solutions de mobilité ou des titres CESU, vous aidez vos employés à mieux concilier leurs responsabilités professionnelles et personnelles.

Les solutions Edenred pour optimiser la fiscalité

Les solutions Edenred sont là pour vous aider dans la réduction d'impôt de votre entreprise et pour optimiser votre fiscalité. Découvrons ensemble trois dispositifs efficaces : le Ticket Restaurant®, le chèque cadeau et le CESU. Chacun d'eux peut faire la différence pour votre entreprise en termes d'avantages fiscaux.

Ticket Restaurant® (fonctionnement, plafond, avantages)

Le Ticket Restaurant® est une solution très appréciée par les salariés et qui peut également alléger vos charges. En effet, grâce aux titres Ticket Restaurant® offerts à vos employés, ils ont la possibilité de payer leurs repas. Ces titres sont généralement financés à hauteur de 50 % ou 60 % par l'employeur et 50 % ou 40 % par l'employé. En 2025, le montant exonéré de charges sociales est fixé à 7,26 € par ticket. Cela signifie que vous ne subissez pas de charges supplémentaires, à condition d'offrir des tickets d'une valeur totale de 12,10 € à 14,52 €.

Parmi ses nombreux avantages, vous trouverez notamment :

• l'exonération fiscale : Les contributions que vous effectuez sont exonérées, ce qui réduit le coût du travail.
• l'attractivité : Proposer le Ticket Restaurant® améliore votre marque employeur et attire des talents.
• la satisfaction des salariés : Cela contribue à leur bien-être et à leur motivation, et se traduit par une meilleure productivité.

Chèque cadeau (critères d’exonération URSSAF, utilisation, impact motivation et fidélisation des équipes)

Les chèques cadeaux Kadéos sont une autre solution efficace pour défiscaliser tout en récompensant vos équipes. Des critères d'exonération fiscales ont été établis par l'URSSAF ; le montant des chèques cadeaux ne doit pas dépasser 196 € par an et par salarié (l'année 2025). De plus, ils doivent être attribués à l'occasion d'événements spécifiques (Noël, anniversaire, etc.).

Les chèques cadeaux peuvent être utilisés dans de nombreux commerces, ce qui permet à vos employés de choisir des cadeaux qui leur plaisent vraiment.

Offrir des chèques cadeaux montre à vos salariés que vous appréciez leur travail et renforce leur sentiment d'appartenance à l'entreprise. Des salariés motivés sont plus performants, ce qui bénéficie à votre activité.

CESU (fonctionnement, plafond, avantages)

Le Chèque Emploi Service Universel (CESU) est une solution pratique pour faciliter le paiement de services à la personne. Le CESU permet à vos employés de régler des services tels que le ménage, le jardinage ou la garde d'enfants. Vous pouvez financer une partie de ces services, ce qui allège le coût pour vos salariés.

Au cours de l'année 2025, le montant exonéré de charges sociales est de 2 540 € par salarié pour les services à la personne. Cela vous permet de soutenir vos employés en les aidant à gérer leurs tâches quotidiennes, en améliorant la qualité de vie au travail et en contribuant à leur bien-être.

Proposer le CESU renforce également l'attractivité de votre entreprise, votre marque employeur responsable et attentif aux besoins de ses collaborateurs.

Comment mettre en place ces dispositifs et maximiser les gains fiscaux ?

Afin de tirer le meilleur parti des dispositifs pour défiscaliser l'impôt de votre entreprise, il faut mettre en place ces solutions. Avec les bonnes étapes et pratiques, vous pouvez maximiser vos gains fiscaux tout en améliorant le bien-être de vos salariés.

Etapes d’intégration dans une politique RH

Pour intégrer efficacement les avantages salariés dans votre politique de ressources humaines, suivez ces étapes :

1. Évaluation des besoins :
   • Identifiez les besoins de vos salariés. Quelles sont leurs attentes en matière d’avantages ? Cela peut inclure des titres-restaurant, des chèques cadeaux ou des CESU.
   • Réalisez une enquête auprès de vos équipes pour recueillir leurs avis.
2. Choix des dispositifs :
   • Sélectionnez les dispositifs qui répondent le mieux aux besoins identifiés. Pensez à la diversité des options pour toucher un maximum de salariés.
   • Assurez-vous que ces dispositifs sont conformes aux réglementations fiscales en vigueur.
3. Communication :
   • Informez vos salariés des nouveaux avantages. Utilisez des réunions, des newsletters ou des affichages pour expliquer le fonctionnement et les avantages de ces dispositifs.
   • Mettez en avant les avantages fiscaux pour l’entreprise et les économies potentielles.
4. Mise en œuvre :
   • Établissez un calendrier pour le déploiement des dispositifs. Assurez-vous que tous les services concernés sont impliqués.
   • Formez vos équipes RH pour qu’elles puissent répondre aux questions des salariés.
5. Suivi et ajustement :
   • Évaluez régulièrement l’impact des dispositifs sur la satisfaction des salariés et sur vos charges fiscales.
   • Soyez prêt à ajuster votre offre en fonction des retours d’expérience.

Bonnes pratiques pour respecter les seuils d’exonération

Pour maximiser vos gains fiscaux, il est essentiel de respecter les seuils d’exonération. Voici quelques bonnes pratiques à suivre :

• Connaître les plafonds : Familiarisez-vous avec les limites d’exonération pour chaque dispositif. Par exemple, pour les titres-restaurant, le plafond est de 7,26 € par ticket pour l'année 2025.
• Documenter les versements : Tenez un registre précis des montants versés pour chaque avantage. Cela vous aidera à justifier les exonérations en cas de contrôle fiscal.
• Attribuer les avantages de manière équitable : Assurez-vous que tous les salariés concernés bénéficient des mêmes avantages, afin d’éviter toute discrimination.
• Respecter les occasions spécifiques : Pour les chèques cadeaux, veillez à les attribuer lors d’événements particuliers (Noël, anniversaires, etc.) pour bénéficier de l’exonération.
• Former vos équipes : Sensibilisez vos équipes RH aux règles fiscales et aux bonnes pratiques pour garantir une gestion optimale des avantages.

Accompagnement par Edenred pour une mise en place optimisée

Chez Edenred, nous comprenons que la mise en place de ces dispositifs peut être un défi. C’est pourquoi nous vous proposons un accompagnement personnalisé pour optimiser votre stratégie pour défiscaliser. Voici comment nous pouvons vous aider :

• Conseils sur mesure : Nos experts vous guident dans le choix des dispositifs les plus adaptés à votre entreprise et à vos salariés.
• Outils de gestion : Nous mettons à votre disposition des outils pour faciliter la gestion des avantages, du suivi des versements à la documentation des exonérations.
• Formation et sensibilisation : Nous proposons des sessions de formation pour vos équipes RH afin qu’elles soient à jour sur les réglementations fiscales et les meilleures pratiques.
• Suivi régulier : Nous restons à vos côtés pour évaluer l’efficacité des dispositifs mis en place et ajuster votre stratégie si nécessaire.